*ST新亿重整问题终得解释 未来发展值得期待

　　中国证券网讯 在*ST新亿经过了三个多月的破产重整后，虽然出现诸如历史负债不符、公积金转增方面等历史问题，但在塔城地区相关部门、监管机构及交易所严格审查及监督下，公司5日晚披露了上交所问询函的回复公告，公司方面不仅对上述问题做了详尽的解释，还对未来资产并购事项向投资者做了详细的说明。

　　公告中提到塔城中级人民法院裁定的债权为21.99亿元，与公司账面（《2014年年度报告》）记载的负债差额为7.28亿元，对此，公司初步认定为重大会计差错。由于上述会计差错是在公司重整工作期间被发现的，公司正积极配合大华会计师事务所进一步收集相关审计资料和证据，现在尚无法确定对公司以往年度财务报表的具体影响和提供更正后的数据，具体影响和财务数据以经审计后的财务报告为准。

　　回溯历史，自2015年12月31日，公司收到塔城中院的《民事裁定书》起，按照《中华人民共和国企业破产法》及相关规定，与公司重整投资人一同陆续将各类债权14.47亿元支付完成。其中，8亿元用于向债权人清偿，其余6.47亿元在支付破产费用和共益债务后，剩余部分留在新亿股份作为上市公司生产经营所需流动资金或购买优质资产等需要。

　　对于投资人受让转增股票价格问题，因相关法律、法规没有对公司重整中投资人受让转增股票的定价程序、定价范围作出明确规定，而投资人是以受让公司资本公积金转增股票的方式进行投资，因涉及资本公积金转增股本，需对破产重整公告日的股票价格进行除权处理。投资人需考虑到公司资本公积每10股转增29.48股的除权因素及破产重整公告日股票收盘价为7.09元/股，破产公告日前20、60、120个交易日的股票除权均价分别为1.61元、1.48元、和1.43元及投资人提交的《参选文件》中最初转增报价为1.30元/股，在此基础上投资人确认了最终实际受让价格为1.45元/股。为慎重起见，塔城法院和公司管理人就此问题咨询了各相关部门，综合各方意见后，通过公开招标遴选，经过公司管理人审核，并纳入重整计划的，由塔城法院最终做出批准重整计划的裁定。

　　截至目前，公司已完成公积金转增工作，转增完成后万源稀金持有公司股份的比例由9.40%增加到16.51%，仍为新亿股份第一大股东，上海源迪持股9.60%，深圳易楚持股7.21%，新疆昆仑众惠持股7.42%。

　　实际上，自2014年12月万源稀金从江苏帝奥手中以1.4亿元的价格接过了*ST新亿的控制权之后，因为上海优道投资融资案、参与贵州煤矿并购中投资的阳洋矿业、信披违规被立案调查和会计师事务所对公司2014年年度财务报告发表了带强调事项段的保留意见等诸多问题，这个烫手的山芋就被政府相关部门、监管机构、、交易所、媒体及投资者等重点关注。有业内人士对此表示，就算诸如上海优道等历史问题能够妥善善后，现如今的财务问题也是压在公司头顶的一座大山，因此*ST新亿在此情况下要重生几乎成了不可能完成的任务。

　　对此，塔城地区行署有关工作人员对上海证券报记者表示，由于*ST新亿是一家上市公司，拥有相比一般企业更多的股东和关注度，在社会和经济稳定方面有较大的影响力，并且经调查发现*ST新亿前身存在如非法集资、违规担保和被监管机构立案调查和诸多问题，若不妥善处理，将会对社会稳定和地区经济发展带来负面影响，因此，经行署研究，决定成立推进新疆万水源矿业有限公司在塔城地区注册发展协调领导小组，领导小组组成人员包括政府相关部门领导和律师为的就是对公司进行全方面的监督管理，以保证当地社会和经济稳定。

　　如今，重整的工作已经接近尾声，*ST新亿经过破产重整后几乎没有盈利能力，但是公司大股东万源稀金方面本着对投资者负责的态度在上交所问询函中表示，万源稀金正在与目标公司进行初步商务谈判，选聘中介机构对上述公司进行尽职调查，预计将在尽职调查完成后就本次交易的具体方案进行商务谈判。除此之外，上市公司还作出相应承诺，2016年、2017年实现经审计的净利润不低于4亿元、5亿元人民币。

　　值得关注的是，日前新疆万水源公司已与塔城市建立战略合作关系，并明确在塔城市成立五只政府引导基金，主要涉及现代农业、城市建设、健康医疗、文化教育、边境贸易方面，对塔城优势资源、产业项目进行收购整合、投资建设，为公司培育优良资产及项目并适时进行资产注入。

　　后续，公司将根据《重整计划》的执行情况，及时向上海证券交易所申请公司股票恢复交易。（周鲁）