步森股份重组上演“蛇吞象” 康华农业作价41.7亿借壳

　　步森股份8月21日晚间发布重组预案，公司拟通过重大资产置换、资产出售、发行股份购买资产和发行股份募集配套资金一系列交易，从而实现广西康华农业股份有限公司（简称“康华农业”）借壳上市。重组完成后，公司主营业务将变更为稻谷等农产品种植、销售业务，公司股票将于8月22日复牌。

　　根据方案，康华农业100%股权最终交易价格为41.70亿元。步森股份拟扣除1.8亿现金资产后的全部资产和全部负债作为拟置出资产，拟置出资产作价51973.07万元。其中4.3亿元的资产和负债与康华农业100%股份等值部分进行置换，剩余部分约8973.07万元将全部出售给步森集团，步森集团以现金方式购买。

　　上述差额部分，即37.40亿元由步森股份依据康华农业全体14名股东各自持有康华农业的股份比例向交易对方非公开发行股份购买，发行价格为12.63元/股。同时，公司拟采用锁价发行方式向李艳非公开发行股份募集配套资金不超过76285.20万元，发行数量不超过6040万股，发行价格同样为12.63元/股。

　　上述交易完成后，公司实际控制人变更为李艳、杜常铭夫妇。

　　据介绍，康华农业致力于从事优质水稻等农作物生态化、规模化、标准化种植以及自产优质稻谷等农产品销售，是广西壮族自治区农业产业化重点龙头企业，其主要通过与农户签署长期土地流转协议，规模化流转土地承包经营权，建立自主管理的生产基地。该公司主要产品为普优稻及特优稻等食用稻谷、种用稻谷和种植的轮作作物马铃薯。

　　财务数据显示，截至2014年4月30日，康华农业总资产为9.50亿元，净资产为5.47亿元，其2011年度至2013年度分别实现营业收入4.23亿元、4.96亿元和5.59亿元，净利润分别为1.61亿元、2.16亿元和2.42亿元。转让方承诺，康华农业在2014年度、2015年度及2016年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于3亿元、3.42亿元和4.1亿元。

　　本次重组前，步森股份主营业务为服装、服饰的设计、制造及销售。公司称，本次重组将实现上市公司主营业务的彻底转型，从根本上改善公司的经营状况，增强公司的持续盈利能力和发展潜力，提高公司的资产质量，以实现上市公司股东的利益最大化。

　　众合机电拟2.47亿并购海拓环境加码环保业务

　　众合机电8月21日晚间发布资产收购预案，公司拟以发行股份及支付现金为对价，向楼洪海等6名自然人购买其所持有的海拓环境100%股权，并募集配套资金。交易完成后，公司环保业务领域拓展至水处理行业。同时公司股票将于8月22日复牌。

　　根据方案，海拓环境100%股权交易价格为2.47亿元，对价总额的76%由公司以发行股份方式支付，剩余部分以现金方式支付。按本次发行股份购买资产的发行价格12.81元/股计算，公司拟向楼洪海等6名自然人发行1465.42万股。同时，公司拟向不超过10名投资者非公开发行股份募集配套资金不超过8230万元，发行底价为11.53元。

　　方案显示，海拓环境是一家拥有废水污染防控与资源化核心技术的专业化废水处理运营与服务商，致力于提供以重金属（表面处理）、印染行业为主的工业废水治理综合解决方案，现持有国家环境保护部核发的《环境污染治理设施运营资质证书》，拥有生活污水与工业废水双甲级资质，是浙江省环保产业协会常务理事单位。

　　截至2014年4月30日，海拓环境总资产为1.01亿元，净资产为4578.45万元，其2012年度、2013年度和2014年1-4月分别实现营业收入1.26亿元、1.40亿元和0.40亿元，净利润分别为1531万元、1523万元和226万元。同时，本次交易的交易对方均承诺，海拓环境2014年度至2016年度扣除非经常性损益后的净利润不低于2600万元、3120万元和3744万元。

　　众合机电表示，公司目前主营业务收入主要来自于轨道交通业务、环保业务、半导体节能材料业务三部分，其中环保业务目前主要为火电脱硫脱硝业务。上述交易完成后，海拓环境将成为公司全资子公司，公司将业务领域拓展至水处理行业，形成新的利润增长点。

　　楚天科技拟5.5亿并购新华通延伸产业链

　　楚天科技8月21日晚间发布重组预案，公司拟以发行股份和支付现金相结合的方式购买马庆华、马力平、马拓、吉林生物创投、北京银河吉星创投合计持有的新华通100%股权，并募集配套资金。公司股票将于8月22日复牌。

　　以2014年6月30日为评估基准日，新华通100%股权预估值为55599.62万元，预估值增值率为250.18%，参考预估值，交易各方初步商定的交易价格为5.5亿元。其中，公司拟通过发行股份的方式支付4.2亿元，以34.56元/股发行价格计算，发行数量为1215.28万股。同时，公司拟向3特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过1.83亿元，发行价格同样为34.56元/股。

　　资料显示，新华通是国内制药用水设备规模最大的专业制造公司，也是不锈钢制医药卫生级工艺压力容器制造规模最大、电化学表面处理能力最强的公司。新华通目前客户主要是制药公司、医药工程设计公司、化妆品生产企业等。

　　新华通2013年营收为2亿元，净利润3578万元，较2012年分别增长了67%以及153%。交易对手方承诺，新华通2014年度、2015年度、2016年度新华通实现的净利润分别不低于3500万元、4200万元和5020万元。

　　公司表示，上述交易完成后，公司将拥有纯蒸汽发生器、多效蒸馏水机、纯化水制备系统等制药用水装备业务，这将分散公司业务单一的风险，改善公司的收入结构，实现持续发展，从而实现产业链向前端延伸，为未来将产业链扩展到制药装备全行业奠定坚实基础。

　　北陆药业拟3000万参股世和基因涉足癌症基因检测

　　北陆药业8月21日晚间公告称，公司拟向南京世和基因生物技术有限公司（简称“世和基因”）增资3000万元，认购其增资后20%的股权。其中拟使用超募资金2235.32万元，自有资金764.68万元。

　　据介绍，世和基因系一家自然人设立的内资有限责任公司，主要从事开发、运营、销售与癌症用药有关的基因检测技术服务业务，包括高通量全景癌症基因检测、罕见病基因检测、科研测序及合作服务等服务和相应技术支持。

　　世和基因的高通量基因测序技术主要应用于癌症基因检测。高通量癌症基因测序属于体外诊断行业中分子诊断行业。分子诊断作为体外诊断的必要手段之一，是将分子生物学原理和技术应用于疾病实验诊断的新兴检验医学技术。世和基因的技术核心是高通量基因测序、大数据分析及癌症生物学全面解读。

　　北陆药业表示，投资世和基因是公司发展肿瘤专科战略在检测环节的重要布局，不仅可以有效地提高公司超募资金的使用效率，而且可以培育新的利润增长点，为公司的发展注入新动力，同时也是公司拓展业务领域、实现产业布局的重要举措。

　　紫光股份拟2.9亿投建数据中心一期项目

　　紫光股份8月21日晚间公告称，为积极推进公司“云服务”战略，为客户提供丰富的紫光“云计算机”信息化基础设施、云计算行业应用解决方案和互联网综合服务一揽子整体解决方案等，公司将在北京房山区投资建设紫光云服务（北京）数据中心项目（一期）（简称“数据中心一期项目”）。项目总投资额约为2.9亿元，建设周期约为12个月，建设内容为两栋数据中心大楼及相关配套的基础建设和后续网络服务平台建设。

　　根据方案，公司将以向能通科技股份有限公司购买其持有的北京西合网云科技有限公司（简称“北京西合”）100%的股权和公司追加投入的方式进行数据中心一期项目建设。上述股权转让完成后，北京西合将成为公司全资子公司，并作为实施主体负责紫光云服务（北京）数据中心项目的建设。

　　公司表示，本次投资将提升公司云资源供给和大数据处理能力，夯实公司云服务产业基础，将有助于进一步提升公司业务规模和综合竞争实力，是实现公司未来发展战略的重要举措。