丽鹏股份购买园林资产成就双主业格局

　　中国证券网讯（记者 朱剑平） 停牌2个多月的丽鹏股份重大资产重组掀起盖头：丽鹏股份将通过发行股份及支付现金方式以9.986亿元收购华宇园林100%的股权。收购后公司控股权并不发生变更，但公司主营成为园林与瓶盖制造齐头并进的格局。如果收购顺利，预计2014年、2015年，丽鹏股份净利润将由2013年的4024.28万元分别增长至1.4亿、1.6亿元，实现跨越式发展。
　　本次交易具体安排为：丽鹏股份以7.57元/股向汤于等58名华宇园林全体股东发行股份购买其合计持有标的公司76.98%的股权，并支付22983.63万元现金购买其合计持有标的公司23.02%的股权，同时拟向孙世尧等9名特定对象发行不超过3,669万股，募集配套资金不超过27774.33万元，用于收购汤于等58名华宇园林全体股东持有华宇园林23.02%的股份，剩余部分将用于补充华宇园林营运资金。
　　据了解，以2014年4月30日为基准日，华宇园林100%股权的评估值为100107.87万元。较账面净资产额60,763.49万元增值39,344.38万元，增值率64.75%。参考评估值，经交易双方协商，标的资产作价为99860万元。根据公司与汤于、汤洪波、赖力、丁小玲、成都富恩德等补偿义务人签署的《盈利预测补偿协议》，华宇园林于2014年至2017年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于10,500万元、13,000万元、16,900万元和19,800万元。2014年、2015年丽鹏股份按照本次交易完成后的架构编制的备考合并利润表中归属于母公司股东的净利润为14075.41万元、16010.04万元。
　　华宇园林主营园林工程施工、园林景观规划设计、绿化养护和苗木产销等业务。经过多年的积累，华宇园林已经在园林绿化行业内形成了一定的品牌优势，具备了大型高端项目的承揽和施工能力。华宇园林近年来施工的项目大多数为大中型项目，在国内园林绿化市场大中型项目的市场竞争中占据了一定的优势。
　　同时，华宇园林是少数已经开始在全国范围内开拓业务的公司之一，目前在全国范围内共开设有13家分公司，1家子公司。根据华宇园林2012年及2013年合并财务报表，最近两年华宇园林实现的净利润分别为6059.72万元和8,927.87万元，盈利能力较强。
　　随着中央和地方政府各项政策的推出，将持续加大对生态环境的投入，园林类公司作为生态建设和环境污染治理的重要参与者，正处于新的发展机遇期。
　　本次交易完成后，丽鹏股份将在铝板复合型防伪印刷和防伪瓶盖制造行业之外，新增园林工程施工、园林景观规划设计、绿化养护和苗木产销等业务。针对原防伪瓶盖行业业绩增速放缓的现状，丽鹏股份将继续调整产品结构、拓展市场领域、强化产品质量、加大工艺创新、开展精益管理，实现稳定发展；同时，华宇园林的园林业务发展前景更为广阔，且面临历史性战略发展机遇期。通过本次重组，公司将实现多元化发展战略，增强上市公司持续盈利能力，降低宏观经济和白酒行业波动对公司业绩的影响程度，提升公司抗风险能力和业绩回报能力。