普华永道昨日发布《银行业快讯：2013年上半年中国十大上市银行业绩分析》。该公司分析认为，信贷风险在下半年将进一步显露，导致不良贷款余额和不良率继续面临压力。信贷资产质量的下行也将影响银行的盈利能力，需要上市银行更多的关注。银行业利润的绝对数额已经很高，应坦然接受盈利增速放缓、甚至是个位数增幅的趋势。只有平衡信贷风险和盈利增长，才能实现长远可持续地增长。

　　十大银行逾期贷款总额增20%

　　普华永道所述的十大上市银行包括五家大型商业银行（工行、建行、农行、中行、交行）以及五家股份制商业银行（招商、兴业、民生、浦发、中信）。

　　该公司统计显示，截至2013年上半年，十大上市银行不良贷款余额和不良贷款率普遍“双升”。2013年上半年十大上市银行不良贷款余额增至4116.64亿元，较2012年末增加了354.68亿元，增幅达到9.43%，不良贷款率较2012年末上升0.02个百分点至0.95%。各家银行所在2013年上半年加大了催收和核销力度，以缓和日益增强的资产质量压力。

　　2013年6月末十大上市银行逾期贷款总额为5858亿元，较2012年末增加了20.42%。与2012年趋势相同，逾期贷款率继续上升，从2012年末的1.21%上升至1.35%。逾期贷款率的上升，预示着未来不良贷款可能进一步增加。

　　2013年上半年，十大上市银行净利润5816.04亿元，同比增加13.35%，增速较2012年同期放缓。

　　两次降息对银行定价影响较大

　　去年年中的两次降息对银行的影响在2013年上半年逐步显现。十大上市银行2013年上半年整体实现利息收入的增速较2012年同期大幅放缓，总额17743.18亿元，同比增加6.57%，去年同期增速为33.72%。同时，2013年上半年十大上市银行中共有八家披露了生息资产收益率，全部低于2012年同期。生息资产收益率下降主要是2013年上半年客户贷款收益率普遍低于2012年同期。可见去年的降息对银行定价的影响较大。

　　新办法带来新的资本压力

　　自2013年1月1日起，我国银行业正式实施《商业银行资本管理办法》。按照新办法的要求，2013年上半年十大上市银行在新权重法下的资本充足率均较旧办法有所下降。

　　普华永道中国金融服务部主管合伙人容显文介绍道，新办法给银行带来了新的资本压力。在不断压缩低效资本占用的同时，多家上市银行均宣布将发行二级资本工具用于补充资本。如何在新的监管环境下调整业务结构、降低对资本的消耗，同时积极探索新型的资本工具，是银行业提升竞争力的关键。

　　容显文总结道，尽管宏观经济已不在牛市，但中国的银行业在经历了股份制改革和初步的市场化竞争后，其资产质量和盈利能力均处于健康水平。进一步的金融改革或许能为宏观经济再次起航提供更高效率的资源配置和风险分散机制。而各家银行在复杂环境下的生存法则，不外乎坦然面对，积极创新。普华永道相信银行业一定能够化压力为动力，逐步成长为国际一流的“好银行”。